银行对账多久对一次怎么对?

今天分享资金运筹的三大攻略最后一篇幅,银行对账,是企业资金管理体系中最重要的一环对于大多数资金收付而言,也是资金安全的最后一道防线。在大多数企业中,银行对账的意思就是由会计在毎月末把企业账上的收付记录和银行对账单上的收付记录进行核对,编出一张银行余额调节表,列出所有差异,这些差异称为未达账款。

中国银行对账多久对一次(银行对账多久对一次怎么对)

正常情况下,未达账款都应该是由于会计记账和锟行银行记账的时间差造成的。不过,有时也可能是因为付错了货款、多记了收款这类差错导致的。

作为老板,对于自己的财务,特别是出纳,都有一个特别基本的要求,就是细心,少出差错,最好不出差错。但是,只要是人,就一定是会犯错的,无意识的犯错是不可以避免的。我们需要做的,是对“错误”加以适当的控制,避免错误最终演变成问题。

因为银行对账是一个需要耐心细致的事,所以一个月才集中对一次银行账,这个会计行业“惯例”的形成也是有些道理的。只是一个月的确有点太长,会导致发现差错的时间有点晚,容易错过及时处理间题的时机。

例如:A公司采购员申请支付供应商货款,财务经理在办理好付款后,没有及时将已付款信息告知采购员。结果采购员误以为未付款,在间隔数天后,又提交了同样的付款申请,财务部门未经严格审核,重复将相同款项再次付出。最后月来对账时,才发现重复付款了。

B 公司和广东一家供应商一直采用的是预付款结算方式合作的,因为对方的产品质量问题,不打算继续合作。但在11月份预付款未清账导致多付款给这家供应商,结果对方一直拖着不愿意把钱退回。

相信有不少公司都出现过这种差错,也都体会过解决这种问题有多麻烦。那怎样才能防止这些差错的出现呢?

我们可以借鉴精益生产“防错”方法,结合自动化的软件系统,有针对性地设置防错机制,来达到这个目标。

第一个防错机制:关联。

银行对账并不是孤立的会计工作,从业务角度看,银行对账是与客户和供应商之间业务往来的闭环动作。用销售过程来举例说明,从接触客户开始,跟进客户、报价、签订合同、发货或提供服务、等待客户付款,直到货款到账,业务才能算真正闭环。把这些业务动作连贯地串成一条线,我们才能抓紧抓实业务。

相应的,作为财务,我们就应该把开票、客户付款、货款到账串成一条线,发票与收款关联起来,收款与银行到账关联,按单形成业务闭环。

同样,对于采购过程,我们应该把收到供应商发票、向客户付款、确认货款付出相互关联,串成一条线,形成业务闭环。我们可以通过软件将单据相互关联、相互校对,重复、错漏收付就可以被轻松地发现并避免。

第二个防错机制:简化。

我们借助软件来通过简化银行对账工作,来缩短对账周期,尽早发现差错。

工欲善其事,必先利其器。要高效率地工作,一定要学会用高水平的软件。借助软件,我们可以做到每天对账,有问题就可以及时发现。

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